Exmar verslag 2025

5.2 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 248 (IN DUIZENDEN USD) VAL. INTREST- VOET LOOPTIJD BOEK- WAARDE CONTRACTUELE KASSTROMEN 31 DECEMBER, 2024 TOTAAL < 1 JAAR 1-2 JAAR 2-5 JAAR > 5 JAAR Bank loans VLGC's USD 5,62% 2036 -123.736 -190.631 -13.258 -13.104 -39.026 -125.243 Bank/other loans - pressurized fleet USD LIBOR+ 2.4% 2025 -8.651 -5.872 -5.872 0 0 0 Bank loan - EEMSHAVEN USD SOFR 3m +2.16% 2027 -81.851 -92.685 -18.786 -17.699 -56.200 0 Bank loan - EXCALIBUR USD SOFR 3m +2.2% 2034 -97.830 -135.951 -17.002 -16.259 -42.250 -60.440 Bank loans - other EUR EURIBOR + 1.7% 2028 0 0 0 0 0 0 Lease liabilities USD -3.777 -2.506 -819 -836 -851 0 Lease liabilities EUR -393 -1.578 -966 -337 -261 -114 Lease liabilities SGD 0 -352 -121 -138 -93 0 Lease liabilities CNY 0 -126 -51 -51 -23 0 Lease liabilities INR -159 -186 -54 -57 -75 0 Lease liabilities XAF -156 -164 -86 -78 0 0 -316.552 -430.050 -57.138 -48.559 -138.779 -185.697 Borrowings to equity accounted investees USD 700 784 784 0 0 0 REËLE WAARDEN Boekwaarden versus reële waarden (IN DUIZENDEN USD) 2025 2024 REËLE WAARDE- HIËRARCHIE BOEK- WAARDE REËLE WAARDE REËLE WAARDE- HIËRARCHIE BOEK- WAARDE REËLE WAARDE Leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures 2 0 0 2 48 48 Overige investeringen - aandelen gewaardeerd aan FVTPL 1/2 55.268 55.268 1/2 61.021 61.021 Afgeleide financiële instrumenten 2 67 67 2 1.658 1.658 Leningen (exclusief leaseverplichtingen) 2 -273.392 -293.178 2 -312.068 -333.285 -218.057 -237.843 -249.341 -270.557 De financiële activa en verplichtingen gewaardeerd aan reële waarde worden geanalyseerd en krijgen een hiërarchie toegekend ter bepaling van de reële waarde:  Niveau 1 zijnde genoteerde prijzen in actieve markten van identieke activa of verplichtingen;  Niveau 2 zijnde andere dan genoteerde waarden begrepen in niveau 1 welke toch direct of indirect waarneembaar zijn voor de activa en verplichtingen, hetzij direct (als prijzen) hetzij indirect (afgeleid van prijzen);  Niveau 3 zijnde waarden welke niet op waarneembare marktwaarden gebaseerd zijn. De opsplitsing tussen niveau 1 en niveau 2 voor aandelen gewaardeerd aan FVTPL wordt weergegeven in het begin van deze toelichting. Basis voor bepaling van reële waarde:  Leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures: huidige waarde van toekomstige kasstromen, verdisconteerd tegen de marktrente op balansdatum  Eigenvermogensinstrumenten tegen FVTPL: ■  Genoteerde biedkoers op balansdatum voor : - Frontera aandelen - Ventura Offshore aandelen (verworven in 2024) - Vantage Drilling aandelen (vanaf afsluiting 2024) ■  Niet-beursgenoteerde slot fixingprijs op rapporteringsdatum via een openbare veiling via Euronext voor Sibelco aandelen