Exmar verslag 2025

5.2 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 247 Gevoeligheidsanalyse Per 31 december 2025, zou een toename van 10,0% van de EUR/USD slotkoers de resultatenrekening van 2024 beïnvloeden met USD -1,6 miljoen (2024: USD +2,1 miljoen). Een daling van de EUR/USD slotkoers met 10,0% zou de resultatenrekening met eenzelfde bedrag (tegenovergesteld teken) beïnvloeden. Per 31 december 2025, zou een toename van 10,0% van de XAF/USD slotkoers de resultatenrekening van 2025 beïnvloeden met USD -0,2 miljoen (2024: USD -5,1 miljoen). Een daling van de XAF/USD slotkoers met 10,0% zou de resultatenrekening met eenzelfde bedrag (tegenovergesteld teken) beïnvloeden. LIQUIDITEITSRISICO Liquiditeitsrisicobeleid De Groep beheert haar liquiditeitsrisico om zo aan haar financiële verplichtingen op vervaldag te voldoen. Het liquiditeitsrisico wordt beheerd door een continue opvolging van kasstroomprojecties, toetsing van liquiditeitsratio’s aan interne en externe verplichtingen en door het aanhouden van diverse financieringsbronnen met adequate back-up faciliteiten. Verschillende lening convenanten zijn eveneens van toepassing en vereisen de naleving van bepaalde financiële ratio’s. Per 31 december 2025 voldeed EXMAR aan de van toepassing zijnde convenanten. We verwijzen in dit verband eveneens naar Toelichting 26 Leningen. Contractuele looptijd voor financiële verplichtingen, leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures en financiële garanties Onze verplichtingen op korte termijn zoals handelsschulden en overige schulden worden verwacht betaald te zijn in de komende twaalf maanden en werden bijgevolg niet opgenomen in onderstaande tabel. De contractuele looptijd van onze financiële verplichtingen en leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures, inclusief verwachte intrestbetalingen, wordt weergegeven in onderstaande tabel. De contractuele looptijd van onze financiële schulden is gebaseerd op de contractuele aflossingstabellen van de leningen. Het niet-opgenomen gedeelte van onze kredietfaciliteiten is niet opgenomen in de onderstaande tabellen. De contractuele vervaldagen van onze leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures zijn gebaseerd op de kasstroomprognoses voor toekomstige jaren voor de aandeelhouderslening van EXMAR LPG en de verwachte terugbetaling van de lening voor de Electra Offshore Ltd faciliteit exclusief saldering van negatieve eigen vermogens (zie Toelichting 18 Leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures). EXMAR heeft ook garanties toegekend aan bankinstellingen dewelke leningen hebben toegekend aan haar geassocieerde ondernemingen en joint ventures. Het bedrag dat EXMAR zou moeten betalen wanneer de kredietfaciliteit wordt aangewend is toegelicht in onderstaande tabel onder garanties. (IN DUIZENDEN USD) VAL. INTREST- VOET LOOPTIJD BOEK- WAARDE CONTRACTUELE KASSTROMEN 31 DECEMBER, 2025 TOTAAL < 1 JAAR 1-2 JAAR 2-5 JAAR > 5 JAAR Bankleningen VLGC's USD 5,62% 2036 -117.521 -164.269 -13.104 -13.003 -38.588 -99.575 Banklening - EEMSHAVEN USD SOFR 3m +2.16% 2027 -68.064 -73.508 -17.549 -55.959 0 0 Banklening - EXCALIBUR USD SOFR 3m +2.2% 2034 -87.807 -110.469 -14.182 -13.669 -36.045 -46.573 Leaseverplichtingen USD -4.234 -8.530 -5.913 -2.051 -567 0 Leaseverplichtingen EUR -343 -632 -272 -192 -168 0 Leaseverplichtingen SGD 0 0 0 0 0 0 Leaseverplichtingen CNY 0 -74 -51 -23 0 0 Leaseverplichtingen INR -112 -129 -56 -59 -15 0 Leaseverplichtingen XAF -86 -84 -84 0 0 0 -278.167 -363.568 -57.081 -84.955 -75.384 -146.148 Leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures USD 0 0 0 0 0 0 Financiële garanties USD 0 -261.251 -44.014 -26.881 -151.785 -38.571